递延年金求现值中折现期数如何确定？
式子中列示的400×（P/A，10%，2）×（P/F，10%，2），复利折现的时候为什么不是3期，折到0时点为什么不是三期。
李老师
2019-05-01 15:54:15 2166人浏览
如果看成普通年金的话，只有2期没有400，所以递延期=2，只需要乘以期数为2的复利现值系数。
从另一个角度理解，400×（P/A，10%，2）这个本身计算的就是第3年年初的价值，即第2年年末的价值，折现到0时点，只需要乘以2期的复利现值系数。
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