企业想要发展，会有各种各样的业务需要办理，而办理业务的人员会有各种各样的费用需要报销。但是经常会有一部分报销人员，为了一己私利，用假发票进行报销，企图侵占用企业资产。
更新时间：2023-03-10 10:59:11 查看全文>>
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发票报销时长的规定
查看全文>>【问题】发票报销时长的规定？
取得发票后应及时报销，及时送交财务部门入账。
根据《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》、《企业会计制度》等法律法规中没有具体的时间限制，但均以“及时”为原则。
【政策依据】《中华人民共和国会计法》规定，办理本法第十条所列的经济业务事项，必须填制或者取得原始凭证并及时送交会计机构。
《会计基础工作规范》规定，各单位办理本规范第三十七条规定的事项，必须取得或者填制原始凭证，并及时送交会计机构。
《企业会计制度》规定， 企业在会计核算时，应当遵循以下基本原则：，企业的会计核算应当及时进行，不得提前或延后。
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发票验旧日期是否影响报销
查看全文>>【问题】发票验旧日期是否影响报销？
发票验旧日期早于开票日期是不可以报销的。
根据《中华人民共和国发票管理办法》（中华人民共和国国务院令第587号）第二十一条规定,不符合规定的发票,不得作为财务报销凭证,任何单位和个人有权拒收。
根据《中华人民共和国发票管理办法》（中华人民共和国国务院令第587号）第二十二条规定,开具发票应当按照规定的时限、顺序、栏目,全部联次一次性如实开具,并加盖发票专用章。
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发票怎么报销
查看全文>>【问题】发票怎么报销？
公司员工取得与公司生产经营相关的发票后，报销人员需要先填写报销单，报销单上写明业务事项，取得的发票附在报销单后面。报销单必须经过公司审批流程，签字齐全后，交到财务部门。每个公司的财务制度不同，所以审批流程会有所不同。
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公司报销快递费对方开出专票如何写会计分录
查看全文>>【问题】公司报销快递费对方开出专票，如何写会计分录？
如果您属于一般纳税人企业，记账分录
借：管理费用/销售费用
应交税金-应交增值税(进项税额)
贷：银行存款/现金
如果您属于小规模纳税人，记账分录
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电子发票如何避免重复报销
查看全文>>电子发票如何避免重复报销？
电子发票如果想要避免重复报销 只能是在excel表格中登记已报销的发票号，在以后报销的时候 都查询一下发票号是否报销过。另外，就是要求，比如当月的费用必须当月报销。以后看到日期久远的发票 比如3个月以上的发票就不能报销了，通过制度来规范报销的时间。
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跨年发票报销及账务处理小攻略
查看全文>>发票作为企业账务处理的重要凭证，对其的管理及财务处理都有着严格的规定。财务工作繁多而复杂，很难做到毫无差错。特别是在发票方面，由于其数量大所以很容易有所遗漏。那么，在会计实务中，如果出现跨年发票的情况，财务人该如何对其进行财务处理呢？
一、跨年发票的三种情况
1．由于发票被遗忘，导致未能及时入账的发票；
2．上一年度由于款项未能全额收到，虽上一年度开具但到今年才收到的发票；
3．上一年度发生并支付但未及时开具发票的经济业务，且今年才收到对方开具的发票。
【例1】
A企业为B企业提供了2019年的广告投放业务，2019年末，A企业收到B企业支付的款项并开具了发票，但由于时至年末，A企业工作繁忙，在经过B企业的同意后，于2020年1月才为B企业邮寄了发票。这种情况下，B企业收到的发票就属于跨年发票。
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公司员工的餐饮服务费发票可以报销么
查看全文>>公司员工拿来的餐饮服务费发票可以报销吗？
尊敬的学员，您好：
如果员工因为出差、办事等在外就餐，或者加班订餐或者因公请客户吃饭，符合内部报销制度规定，也就是从公司内部制度上来看可以报销的话，是可以给员工报销的，这个餐饮服务费的发票也是可以入账的。如果是出差期间员工自己吃饭的餐费，计入到管理费用或销售费用-差旅费中，如果是加班订餐费的报销，计入到管理费用-福利费中，如果是招待外部客户计入销售费用-招待费中。
需要注意的是，计入到福利费的，企业发生的职工福利费支出,不超过工资薪金总额14%的部分,准予扣除；计入到招待费的，按照发生额的60%扣除，但最高不得超过当年销售（营业）收入的5‰准予在企业所得税前扣除。
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电子发票能用于报销么
查看全文>>同事自己打印的电子发票能报销么？
尊敬的学员，您好：
电子发票比较方便，但会出重复报销漏洞，这种我建议财务人员做个台账登记发票号等详情，方便审核检查重复。
津公网安备12010202000755号