发票报销用抵扣联还是发票联？

【问题】飞机票丢失该如何报销费用？

如果飞机票丢失，需要根据以下步骤进行报销：

1. 立即联系航空公司如果您的飞机票丢失了，应立即联系航空公司解决问题。他们可能会要求提供其他信息来证明您的行程和购票情况，例如电子邮件、支付记录或身份证明等。

2.申请补发机票一旦确认您的飞机票确实已经丢失，可向航空公司申请补发机票。大多数航空公司做法是要求您支付一定的手续费来补发机票，这个费用的具体金额可能因航空公司而异。

3.保留购票凭证如果需要为丢失的飞机票申请退款或者补偿，需要提供相关的购票凭证，例如付款记录、发票等。所以，在购票时可将这些文件妥善保存起来以备日后需要使用。

4.了解相关政策和规定不同航空公司可能有不同的政策和规定，例如退款、改签和补偿方面的规定。如果您因飞机票丢失而需要向航空公司申请退款或者索赔，需要了解相关的政策和规定。

【问题】发票报销有效期？

对于发票报销，许多财务人员会有疑问，什么样的票据可以入账税前扣除，什么时间取得的发票可以正常报销入账呢？一般来说，企业发生支出取得的发票需要及时入账处理。

企业当年度实际发生的相关成本、费用，由于各种原因未能及时取得该成本、费用的有效凭证，企业在预缴季度所得税时，可暂按账面发生金额进行核算；但在汇算清缴时，应补充提供该成本、费用的有效凭证。

对企业发现以前年度实际发生的、按照税收规定应在企业所得税前扣除而未扣除或者少扣除的支出，企业做出专项申报及说明后，准予追补至该项目发生年度计算扣除，但追补确认期限不得超过5年。

根据相关规定：税前扣除凭证按照来源分为内部凭证和外部凭证。内部凭证是指企业自制用于成本、费用、损失和其他支出核算的会计原始凭证。内部凭证的填制和使用应当符合国家会计法律、法规等相关规定。外部凭证是指企业发生经营活动和其他事项时，从其他单位、个人取得的用于证明其支出发生的凭证，包括但不限于发票（包括纸质发票和电子发票）、财政票据、完税凭证、收款凭证、分割单等。

企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目（以下简称“应税项目”）的，对方为已办理税务登记的增值税纳税人，其支出以发票（包括按照规定由税务机关代开的发票）作为税前扣除凭证；对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人，其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证，收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。小额零星经营业务的判断标准是个人从事应税项目经营业务的销售额不超过增值税相关政策规定的起征点。税务总局对应税项目开具发票另有规定的，以规定的发票或者票据作为税前扣除凭证。企业在境内发生的支出项目不属于应税项目的，对方为单位的，以对方开具的发票以外的其他外部凭证作为税前扣除凭证；对方为个人的，以内部凭证作为税前扣除凭证。企业在境内发生的支出项目虽不属于应税项目，但按税务总局规定可以开具发票的，可以发票作为税前扣除凭证。企业从境外购进货物或者劳务发生的支出，以对方开具的发票或者具有发票性质的收款凭证、相关税费缴纳凭证作为税前扣除凭证。

【问题】报销发票有日期限制吗？

企业可以根据自身实际情况制定报销发票的期限。

增值税一般纳税人取得2017年1月1日及以后开具的增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书、机动车销售统一发票、收费公路通行费增值税电子普通发票，取消认证确认、稽核比对、申报抵扣的期限。纳税人在进行增值税纳税申报时，应当通过本省（自治区、直辖市和计划单列市）增值税发票综合服务平台对上述扣税凭证信息进行用途确认。

增值税一般纳税人取得2016年12月31日及以前开具的增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书、机动车销售统一发票，超过认证确认、稽核比对、申报抵扣期限，但符合规定条件的，仍可按照《国家税务总局关于逾期增值税扣税凭证抵扣问题的公告》（2011年第50号，国家税务总局公告2017年第36号、2018年第31号修改）、《国家税务总局关于未按期申报抵扣增值税扣税凭证有关问题的公告》（2011年第78号，国家税务总局公告2018年第31号修改）规定，继续抵扣进项税额。

【政策依据】国家税务总局关于取消增值税扣税凭证认证确认期限等增值税征管问题的公告

国家税务总局公告2019年第45号

【问题】医院发票怎么报销？

根据《企业所得税法》第八条规定，企业实际发生的与取得收入有关的、合理的支出，包括成本、费用、税金、损失和其他支出，准予在计算应纳税所得额时扣除。

根据《国家税务总局关于印发〈新企业所得税法精神宣传提纲〉的通知》（国税函[2008]159号）第十二条的规定，支出税前扣除的相关性是指与取得收入直接相关的支出。对相关性的具体判断一般是从支出发生的根源和性质方面进行分析，而不是看费用支出的结果。

员工入职前到医疗机构体检，取得的财政票据或发票是开给员工个人的，一般可以税前扣除。具体请与当地主管税务机关咨询确认。

【问题】发票报销是什么意思？

发票报销是指是指业务经办部门在业务发生取得原始凭据后，按规定审批程序办理的经费结算活动。会计要严格按照行政事业单位各项经费支出标准执行，节约使用各项资金，提高经费使用效率，对专项资金做到专款专用，以保障本单位各项工作正常运转。

发票是指一切单位和个人在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中，所开具和收取的业务凭证，是会计核算的原始依据，也是审计机关、税务机关执法检查的重要依据。收据才是收付款凭证，发票只能证明业务发生了，不能证明款项是否收付。

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发票在何种情况下不能报销？很多人都关心发票的相关问题，特别是对于此问题，人们都想避免，为了帮助大家了解问题的，已经为大家总结如下内容，快来看看吧，以下解仅供参考，具体要以实际情况为准。

发票在何种情况下不能报销

发票在以下情况下是不能报销的：

1.与工作无关

企业只会报销与员工所从事的工作相关的费用，因此发票必须是出差或其他工作活动所需的费用。

2.金额过高

如果一张发票的金额超过了公司规定的标准，超支部分将不能被报销。

【问题】全电发票的使用上有什么要求？

为便利纳税人接收和使用全电发票，增值税发票综合服务平台进行了相应改造，新增了税务数字账户功能和《红字发票信息确认单》（以下简称“确认单”）。

（一）发票取得。全电发票开具后，发票数据文件自动发送至您的税务数字账户，并支持查询、下载、打印；您也可取得销售方以电子邮件、二维码等方式交付的全电发票。

（二）勾选入账。取得全电发票后，您可通过增值税发票综合服务平台进行勾选确认、入账归档，以及勾选情况、入账状态的查询统计。

（三）发票查验。您可通过全国增值税发票查验平台，查验全电发票信息。

（四）红字发票。当开票方需要开具红字发票时，如您已将发票勾选确认或入账的，双方均需对《确认单》进行确认；如您已将发票用于增值税申报抵扣的，应当暂依《确认单》所列增值税税额从当期进项税额中转出，待取得开票方开具的红字发票后，与《确认单》一并作为记账凭证。

【问题】公司报销快递费对方开出专票，如何写会计分录？

如果您属于一般纳税人企业，记账分录

借：管理费用/销售费用

应交税金-应交增值税(进项税额)

贷：银行存款/现金

如果您属于小规模纳税人，记账分录