增值税纳税申报实操班

课程简介

什么是会计岗位的基本技能?什么是每月会计工作的头等大事?什么是会计晋升的必经门槛?那就是纳税申报。增值税纳税申报是企业考核会计人员否能胜任本岗位的判定标准，但普遍来看，实务工作中我们会计人员掌握的纳税申报知识并不全面，假如说你目前精通小规模纳税人的纳税申报流程，但是你未必了解一般纳税人申报要点、你未必了解辅导期一般纳税人增值税纳税申报实务操作、你也未必了解一般纳税人转登记为小规模纳税人纳税申报的注意事项。如果想全面掌握税务申报工作，胜任各个类型的纳税申报实操，欢迎您学习栾庆忠老师的《纳税申报实操班》专题。

课程收益

本课程栾老师以专业的视角和高度，融汇数十年的工作经验，为你梳理、归纳、精析各种类纳税申报知识，让您搭建一个完整的纳税申报体系。

课程大纲

一、增值税纳税申报基本知识

1.纳税申报基本规定

2.增值税纳税申报表填报说明

3.增值税一般纳税人纳税申报表及其附列资料

4.增值税小规模纳税人纳税申报表及其附列资料

5.纳税申报其他资料

6.《增值税预缴税款表》

7.增值税纳税申报的“一表集成”

8.正确对待申报比对

二、一般纳税人增值税纳税申报

1.一般计税方法业务纳税申报案例

2.简易计税方法业务纳税申报案例

3.差额征税业务纳税申报案例

4.不动产抵扣业务纳税申报案例

5.增值税预缴税款业务纳税申报案例

6.减税免税业务纳税申报案例

7.即征即退业务纳税申报案例

8.增值税税控系统专用设备费及技术维护费抵减纳税申报案例

9.红字增值税专用发票纳税申报案例

三、小规模纳税人增值税纳税申报

1.小规模纳税人增值税纳税申报案例——自行开具发票、代开增值税专用发票、未开具发票等一般情况

2.小规模纳税人增值税纳税申报案例——差额征税

3.小规模纳税人增值税纳税申报案例——小微企业

4.小规模纳税人增值税纳税申报案例——销售使用过的固定资产

5.小规模纳税人增值税纳税申报案例——销售不动产

6.小规模纳税人增值税纳税申报案例——增值税税控系统专用设备费用以及技术维护费的抵减

四、一般纳税人转登记为小规模纳税人纳税申报

1.一般纳税人转登记为小规模纳税人的条件、登记、申报

2.尚未申报抵扣的进项税额以及转登记日当期的期末留抵税额的处理

3.自转登记下期起发生销售折让、中止或者退回的申报

4.转登记纳税人因税务稽查、补充申报等原因的申报

5.按照原适用税率或者征收率补开增值税发票的申报

6.系统提示比对不符的处理

五、辅导期一般纳税人增值税纳税申报

1.辅导期一般纳税人增值税纳税申报特殊之处

2.辅导期一般纳税人增值税纳税申报案例