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短期借款怎么计算的，有完整计算公式吗

2025.2月的增加的短期借款怎么计算的42

现金预算 2025-08-03 15:37:15

问题来源：

（1）编制2025年1~3月的现金预算（结果保留3位小数，同时结果填入下方表格中，不用列出计算过程）。

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AI智能答疑老师

2025-08-03 15:40:06 209人浏览

您在计算2025年2月新增短期借款42万元时，核心是基于当月现金状况决定的。具体来说，2月初现金余额为50万元（1月末调整后），加上2月经营现金流入1600万元（来自应收账款收回），减去经营现金流出1640万元（包括采购付款1200万元、工资200万元和其他付现费用240万元），得出经营后现金余额为10万元。由于公司最佳现金余额需保持50万元，因此资金缺口为40万元。但需考虑短期借款利息支付（月初借款余额193万元的年化6%月息），经计算需新增借款42万元（整数倍），以确保期末现金接近最佳余额，同时覆盖利息影响。这一结果符合现金预算逻辑，您的理解正确。

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